iDeCoのメリット・デメリットを確認しておきたいと思います。
メリット
- 掛金が全額所得控除できる
- 運用益が非課税
- 受取時の所得控除あり：年金受取の場合は「公的年金控除」、一時金で受取の場合は「退職所得控除」が使える。年金受取の場合で65歳未満なら70万円、65歳以上なら120万円までなら税額は0となる。
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デメリット
- 60歳以降まで引き出せない：10年以上なら60歳から、8年以上なら61歳から、6年以上なら62歳から、4年以上なら63歳から、2年以上なら64歳から、1ヵ月以上なら65歳から受取可。逆算すると始めるなら50歳、少なくとも52歳までには始めておいた方がよいか。なお、この期間を「通算加入者等期間」と言い、これは掛金を払った期間＋掛金を払わず運用のみ行った期間となっている。
- 手数料が掛かる
